一年来，在校党委和校行政的领导下,在主管领导的直接指导下，我们紧紧围绕学校的中心工作，依法开展审计监督和审计服务，全面完成了本年度的审计任务，实现了年度审计目标。审计处被学校评为2003-2004年度最佳文明单位，经教育部推荐，学校被国家审计署评为2002-2004年度全国内部审计先进单位（部属高校仅有3所）。现将2005年主要工作回顾如下。

一、以先进性教育为契机，搞好领导班子建设和党风廉政建设

按照学校党委的安排，在先进性教育活动中领导班子成员发挥模范带头作用，自觉进行政治理论学习，并认真进行了分析评议和整改。此外，还利用每周一次的例行会议，结合审计工作的特点有针对性地开展了一系列的学习，从而加强了领导班子的战斗力和凝聚力，树立了领导班子威信；同时，坚持民主生活会制度，开展批评与自我批评。一年中，我们先后召开了2次民主生活会，大家都能结合工作实际，进行自我剖析，认真听取群众的意见，接受群众的监督，收到了较好的效果。

加强党风廉政建设，是学校反腐倡廉的一项重要工作，也是审计处领导班子加强自身管理的一项重要工作。为了抓好党风廉政建设工作，严格规范审计干部的行为，促进党风廉政建设责任制在我处全面贯彻执行，真正做到“廉则威，清则明，公则正”，领导班子经常组织全体干部学习上级党组织关于加强党风廉政建设方面的文件和资料，如：《中国共产党党内监督条例（试行）》和《中国共产党纪律处分条例》、《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》警示教育片《珍重》、《警醒》，使大家充分认识到制度反腐和事前监督的必要性，认识到目前反腐败的形势和党中央的反腐决心，坚持勤抓教育不放松。在工作过程中严格遵守“八不准”（①不准为被审计单位说情；②不准给被审计单位通风报信；③不准接受被审计单位宴请；④不准收受被审计单位礼金；⑤不准收受被审计单位礼品；⑥不准介绍工程队；⑦不准推荐产品给用户；⑧不准参加可能影响业务工作的娱乐活动）的规定。

二、紧紧围绕学校的中心工作，依法开展审计监督和审计服务

1、开展财务收支和预决算审计，促进加强财务管理

完成了南财文化公司、安全检测中心2个单位的日常财务收支审计和工会的预决算审计工作。审计金额559.85万元，发现了4个方面的问题，提出审计建议14条，查出违规资金7.29万元。

2、大力推进经济责任审计，促进干部廉政建设

    经济责任审计是为了加强对领导干部的管理和监督，正确评价其经济责任、促进党风廉政建设、保障国有资产增值而实行的一种监督管理制度。一年来，根据组织人事部委托，对12名转岗或离任的处级领导干部进行了经济责任审计，该项工作得到了领导干部本人的理解和支持，审计处共提出审计建议27项，这些建议促进被审干部原所在单位改进工作，达到了审计工作预期目的，得到了学校党委的充分肯定。

3、继续加大对基建维修工程项目的审计力度，不断提高投资效益

   加强对建设项目的立项、工程队选择、标底编制、主要设备购置、施工合约签定、监理责任的落实以及竣工审核结算等关键控制点的控制监督，将审计贯穿于建设项目的全过程。一学年来，我处共完成基建、修缮工程审计项目135项；审计工程总额23037.02万元；审减总金额达2267.16万元，既为学校节约了巨额建设资金，创造了直接投资效益，又规范了建设管理程序和制度，促进干部廉洁自律。

4、积极推动和参加全校各项招投标工作

    一学年来为了推动全校六个方面的招投标工作的开展，审计处积极参与全校的各项招投标工作。全学年基建、维修、网络工程项目资格审查、招标、考察、商务谈判和验收40余项（次）；大型设备、大宗物资采购资格审查、招标、考察、商务谈判和验收共计50余次；委托审计招标2次；为学校严格把关，节约了大量资金。

    5、抓好经济事项审签工作，加大事前审计力度

    进行了大量的经济合同和科研经费的审签工作。一学年来，共审签经济合同122项，涉及总金额2亿余元。通过近一年的实践证明，通过事前审计进一步规范了经济合同的管理行为，提高了经济管理意识。推动了学校制度化建设，维护了学校的合法权益。科研工作是高校发展的一项至关重要的工作，我们集中力量加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发挥作用和效益，一年来我们开展科研经费审签11项，促进了科研工作的发展。

6、开展专项审计和专项审计调查，为领导决策服务

根据学校形势发展的需要，受学校委托，派专人参与学校经营性资产的检查，此外，根据财政部湖北省专员办对我校检查的意见，我处派专人对学校相关单位的收费票据管理进行了检查核实，为校领导的决策提供了依据

    三、认真抓好精神文明建设，建立良好的工作作风

    1、积极开展爱国主义、革命传统教育和集体主义教育，利用机关总支拨给的经费和审计处的配套经费，采取走出去的形式到江西革命老区，一方面让大家缅怀了革命先烈，理解了革命政权和今天幸福生活的来之不易，坚定了信念；另一方面，加强同志之间思想了解和沟通，增进了团结、协作、友谊，增强了凝聚力和战斗力。

    2、积极响应学校工会的号召扶贫助困，向学校捐赠贫困基金，认真组织“冬衣暖人心”社会捐赠活动，进行捐款捐物，表达了全体同志对贫困群众的一片爱心。

    3、积极支持工会活动，处领导带头参加了学校的七一合唱比赛，增进了团结和友情，加强了团队精神，体现了积极向上的精神面貌。

以上这些工作的开展对促进职工自觉遵守爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献的道德规范，促进全处职工做到文明礼貌、助人为乐、爱护公物、遵规守纪，起到了积极有效的作用。

    四、重视审计队伍建设，加强业务交流培训，不断提高审计工作水平

根据内部审计职业化的形势要求，我们加大了审计人员后续教育的力度。2005年，我们共组织8人次参加了中国内审协会组织的内部审计法规培训班、经济责任审计培训班和湖北省内审协会的计算机审计及《内部审计准则》培训班，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为 “思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效”的工作能手。同时，我们在审计工作方面取得了一点经验，我们先后多次在教育部审计工作会议和在汉部属高校专门会议上进行经验介绍和交流。我们也曾经在教育部，得到了有关兄弟院校审计部门的认可，并为他们所借鉴，我们也向兄弟院校学到了许多好的经验，促进了我们工作的开展。此外我们还进行了网站更新，进行了大量的对外宣传。

五、大力增强服务意识，不断提高审计质量

    内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。因此协助单位搞好制度建设，培训财务人员，给所在单位领导当好参谋，为他们提出合理化建议，就成为审计工作的重点。我们每审一个单位都要做大量的思想政治工作和业务指导性工作。使被审计单位从不理解到逐步有所认识。在这一阶段中可以看出审计人员是需要付出辛勤劳动和承担较大的审计风险的。因此我们要求每一个审计干部要成为五大员即：审计监督员、思想工作人员、业务培训员、法制宣传员、工作协调员。

一年来，我校审计工作在学校党委和行政领导的直接关心和指导下虽然取得了一定的成绩，但是随着教育事业的蓬勃发展和我校改革的进一步深入，我们还有不少问题和不足。首先，审计人员不够，1/3时间会同协助其他部门进行招投标等工作，使得审计深度和广度有待提高；其次，审计工作急需与国际接轨，审计制度有待进一步完善，审计方法需进一步改进，审计空间需进一步拓展；另外，需进一步搞好宣传工作，营造良好审计环境，营造一个良好的审计工作环境，是我们开展内部审计工作的必要条件，学校领导对审计工作十分重视，给我们提供了良好的审计工作环境和有力的组织保障，但一个良好的审计工作环境的建立还需要我们适当的宣传审计工作，我们计划充分利用学校的局域网和行政办公系，让大家了解审计程序，理解审计法规，监督审计工作。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在“十六大”精神和“十一五”规划的指导下，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，结合十六大报告提出的“发展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措”的重要思想，联系本单位的实际情况，努力开拓创新，坚定不移迎接新的挑战，努力使工作再上新台阶！

 

 

 

                            中南财经政法大学审计处

                                  二○○六年元月六日